现金流量表：企业现金流动一瞥

现金流量表？它是显示企业现金流动的财务文件。它告诉你利润是否真的变成了现金。现金来自哪里。去往何处。最后，你会看到用来经营商店的剩余金额。

现金不是随意出现和消失的。该声明将事情分解为三个主要流：

1. 经营活动现金
2. 投资活动现金
3. 融资活动现金

在其他金融文件中独树一帜

财务文件可能会让人困惑。让我来澄清一下：

• 资产负债表：捕捉某一时刻的财务快照
• 收入报表：显示您随时间的表现
• 现金流量表：跟踪您企业中实际流动的资金

它们有点像兄弟姐妹。相关但又不同。

什么让它变得好?

并非所有现金流量表都是相同的。好的现金流量表通常显示：

1. 正常的经营现金。这应该是你的生财之道。
2. 投资现金可能是负面的。这没关系！增长需要花钱。
3. 融资现金讲述了一个有趣的故事。你需要将它与其他部分一起阅读。

现实世界示例：微软

查看微软2020-2025年的数据：

他们的运营现金从$60 亿跃升至$101 亿。相当令人印象深刻！投资也增长了——大约是运营收入的三分之一。看来他们对未来的增长是认真的。

他们在融资活动上花费约450-550亿美元。主要是回购自己的股票。

自由现金流在650-700亿美元。这是一笔巨额可用现金！并不是很多公司能够夸耀这样的数字。

对于希望在2025年实现更好现金追踪的企业，有几个选择。Prophix 表现良好。QuickBooks 也是。小型企业可能只需要专注于流动性和现金转换的模板。简单的工具可以产生奇迹。